目錄

摘要.......................................................................................................

第一章緒論......................................................................................

1.1研究背景........................................................................

1.2研究目的及意義................................................................

1.3研究?jī)?nèi)容及方法..............................................................

1.4技術(shù)路線.........................................................................

第二章相關(guān)理論基礎(chǔ).................................................................

2.1相關(guān)概念界定.................................................................

2.11網(wǎng)上銀行的概念...................................................

2.12網(wǎng)絡(luò)金融的概念..............................................................

2.2中國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)理論和風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)范.................................

 2.2.1 風(fēng)險(xiǎn)的定義 ...............................................................

 2.2.2 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的實(shí)質(zhì)分析........................................................

2.3 網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)中關(guān)于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)理論.......................

第三章 中國(guó)金融網(wǎng)上服務(wù)面臨的安全問(wèn)題  ................................

   3.1 中國(guó)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)面臨的網(wǎng)絡(luò)金融安全問(wèn)題...........................

     3.1.1 網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) ..................................................

     3.1.2 網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)..............................................

     3.1.3 網(wǎng)絡(luò)金融制度風(fēng)險(xiǎn)......................................

  3.2 中國(guó)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)化程度和存在的問(wèn)題..........................

3.2.1 中國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展存在的問(wèn)題 ..............................

3.2.2 影響中國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的因素............................................

3.2.3 金融犯罪案例分析 ..............................................

第四章 網(wǎng)絡(luò)金融安全的防范與對(duì)策........................................

  4.1 銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全防范.......................................

4.1.1 計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)技術(shù)防范.......................................

4.1.2 健全金融系統(tǒng)計(jì)算機(jī)安全管理體系...........................

4.1.3 建立發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融的總體規(guī)劃和統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)..........

 4.2 面對(duì)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代確保我國(guó)金融安全應(yīng)采取的對(duì)策...................

 4.3 網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)中關(guān)于網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范..............................

結(jié)論.................................................................................................

致謝..............................................................................................

參考文獻(xiàn)......................................................................................................

                     第一章 緒論

1.1 研究背景

盡管在20世紀(jì)80年代后期已經(jīng)出現(xiàn)了網(wǎng)上銀行的雛形,但網(wǎng)上一行的迅猛發(fā)展是1993年以后的事情。其產(chǎn)生主要有以下幾個(gè)方面原因：

網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和信息技術(shù)為網(wǎng)上銀行提供了技術(shù)基礎(chǔ)。目前，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)遍及180個(gè)國(guó)家和地區(qū)，為約6億用戶提供服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷進(jìn)步，網(wǎng)絡(luò)訪問(wèn)設(shè)備的不斷豐富，使上網(wǎng)越發(fā)快捷方便，從而給網(wǎng)上銀行提供了生存和不斷發(fā)展的空間。

電子商務(wù)技術(shù)的發(fā)展催生了網(wǎng)上銀行。電子商務(wù)的目的是實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上物流、信息流、商流和資金流的融合，從而形成低成本，高效率的商品和服務(wù)交易活動(dòng)。隨著網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的深化和電子商務(wù)的發(fā)展，既要求銀行為之提供相互配套的網(wǎng)上支付系統(tǒng)，也要求網(wǎng)上銀行提供與之相適應(yīng)的虛擬金融服務(wù)，從而向傳統(tǒng)銀行支付體系提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，極大的推動(dòng)金融創(chuàng)新。

網(wǎng)上銀行最根本原因，是來(lái)自對(duì)服務(wù)成本和獲取行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的考慮。網(wǎng)上銀行降低了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本，互聯(lián)網(wǎng)降低了商業(yè)銀行的管理維護(hù)成本，同時(shí)可以使商業(yè)銀行借助電子貨幣節(jié)約大量的業(yè)務(wù)和管理成本。

網(wǎng)上銀行的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)階段：第一階段是計(jì)算機(jī)服務(wù)銀行管理階段，這個(gè)階段始于20世紀(jì)50年代，知道80年代中后期。在這期間，商業(yè)銀行出現(xiàn)了兩次聯(lián)機(jī)高潮，一次是再60年代，使各商業(yè)銀行的活期存款可以直接經(jīng)過(guò)計(jì)算機(jī)處理傳輸?shù)娇傂校訌?qiáng)了商業(yè)銀行的內(nèi)部縱向管理；一次是再80年代，實(shí)現(xiàn)了水平式的金融信息傳輸網(wǎng)絡(luò)，電子資金轉(zhuǎn)賬（electronic funds transfer, EFT)。在70年代末后期的北歐國(guó)家，到80年代中后期，電話銀行作為基于電話通訊技術(shù)的發(fā)展而出現(xiàn)的金融服務(wù)品種的創(chuàng)新結(jié)果得到了迅速的發(fā)展。第二階段是銀行電子化或金融信息化階段，這個(gè)階段從20世紀(jì)80年代中后期至90年代中期。隨著計(jì)算機(jī)普及率的提高，逐漸形成了以個(gè)人電腦為基礎(chǔ)的電子銀行業(yè)務(wù)，在國(guó)內(nèi)不同銀行之間的網(wǎng)絡(luò)化金融服務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)上，形成了不同國(guó)家之間不同銀行之間的電子信息網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)而形成了全球金融通訊網(wǎng)絡(luò)。在此基礎(chǔ)上，又衍生出了各種新型的電子網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，如以自助方式為主的在線銀行（PC 銀行)、自動(dòng)柜員機(jī)系統(tǒng)（ATM)、銷(xiāo)售終端系統(tǒng)（POS)、家庭銀行系統(tǒng)（HB)和企業(yè)銀行系統(tǒng)（FB)等。第三個(gè)階段是網(wǎng)上銀行階段，時(shí)間是從20世紀(jì)90年代中期至今。網(wǎng)上銀行的系統(tǒng)與前兩個(gè)不同，不是在中端機(jī)上運(yùn)行，而是在銀行服務(wù)器上運(yùn)行，因而使網(wǎng)上銀行提供的各種金融服務(wù)不受到終端設(shè)備及軟件的限制，具有更加積極的開(kāi)放性和靈活性。使用電子支付系統(tǒng)的效率是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)方式，這也正是各商業(yè)銀行正積極發(fā)展網(wǎng)上銀行的動(dòng)因之一。

據(jù)有關(guān)部門(mén)統(tǒng)計(jì)，亞洲區(qū)的電子商務(wù)市場(chǎng)增長(zhǎng)每年都在百分之五十以上，發(fā)展空間很大，尤其是加入WTO后，電子商務(wù)將是提高競(jìng)爭(zhēng)力的主要手段。作為電子商務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)--電子支付與結(jié)算的網(wǎng)上銀行的健康/快速發(fā)展以成為推動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)力量之一。所以，能否解決好網(wǎng)上銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)分配關(guān)系是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大問(wèn)題。只要正確解決好現(xiàn)存的發(fā)展中的問(wèn)題，網(wǎng)上銀行必將伴隨電子商務(wù)的發(fā)展而獲得極大的發(fā)展。

1.2研究目的及意義

隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證劵、網(wǎng)上支付、網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使我們面臨著傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)與新金融風(fēng)險(xiǎn)的雙重壓力。作為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)屏障，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全在任何時(shí)候都不能放松，從近些年金融犯罪的的手段來(lái)看，銀行的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)依然是一些罪犯侵犯的主要對(duì)象和渠道，其安全問(wèn)題不但是當(dāng)前銀行安全防范的重點(diǎn)工作，在此針對(duì)健全和完善網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)防范和管理機(jī)制，發(fā)揮金融對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的的良性促進(jìn)作用是十分必要的，意義也是非常重大的。

1.3研究?jī)?nèi)容及方法

    本文通過(guò)對(duì)網(wǎng)上銀行和網(wǎng)絡(luò)金融安全的調(diào)查和分析，舉例了中國(guó)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)面臨的網(wǎng)絡(luò)金融安全問(wèn)題和中國(guó)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)化程度及其存在的問(wèn)題。通過(guò)計(jì)算機(jī)專(zhuān)業(yè)的網(wǎng)絡(luò)安全防范方法以及國(guó)家相應(yīng)的法律規(guī)定，明確了銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全防范和面對(duì)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代確保我國(guó)金融安全應(yīng)采取的對(duì)策。使用了銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)理論及風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)分析的方法，研究了網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范策略和手段。

1.4技術(shù)路線

通過(guò)明確網(wǎng)絡(luò)金融領(lǐng)域的關(guān)于網(wǎng)絡(luò)銀行和網(wǎng)絡(luò)金融的概念，提出了網(wǎng)上銀行的的風(fēng)險(xiǎn)理論和風(fēng)險(xiǎn)防范的課題，再對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)則進(jìn)行分析和解釋?zhuān)瑧?yīng)用到網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)分析中。針對(duì)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)面臨的網(wǎng)絡(luò)銀行安全問(wèn)題，提出了網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的劃分，歸納了影響中國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的因素。通過(guò)計(jì)算機(jī)安全和國(guó)家法律安全兩方面提出了網(wǎng)絡(luò)金融安全和網(wǎng)上金融安全的防范和對(duì)策。最后以實(shí)際犯罪案例，詳細(xì)具體的舉例網(wǎng)絡(luò)金融犯罪在當(dāng)今社會(huì)上的體現(xiàn)和后果。全文先定義所設(shè)計(jì)的金融和網(wǎng)絡(luò)方面的概念，再提出了中國(guó)網(wǎng)上銀行和網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的安全問(wèn)題，接著提出了對(duì)策以及防范要求，最后通過(guò)實(shí)際案例分析增強(qiáng)理論實(shí)際的結(jié)合。

           第二章 相關(guān)理論基礎(chǔ)

2.1 相關(guān)概念的界定

2.1.1 網(wǎng)上銀行的概念

信息技術(shù)對(duì)銀行業(yè)的根本性變革最終會(huì)觸及如何運(yùn)作的核心問(wèn)題，并使網(wǎng)絡(luò)化成為當(dāng)今國(guó)際銀行業(yè)最為顯著的的發(fā)展趨勢(shì)之一。不同的時(shí)期，人們對(duì)網(wǎng)上銀行的的認(rèn)識(shí)差異較大，甚至在同歷史階段，不同的國(guó)家和地區(qū)對(duì)網(wǎng)上銀行的認(rèn)識(shí)也是存在差異的。美聯(lián)儲(chǔ)于2000年提出了一個(gè)關(guān)于網(wǎng)上銀行的內(nèi)部定義：網(wǎng)上銀行是指利用互聯(lián)網(wǎng)作為其產(chǎn)品、服務(wù)和信息的業(yè)務(wù)渠道。向其零售和公司客戶提供的銀行。兒中國(guó)香港特別行政區(qū)金管局于2000年發(fā)布的《虛擬銀行的認(rèn)可》指南中對(duì)虛擬銀行的的定義為：虛擬銀行是指主要通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)或其他電子傳送渠道提供銀行服務(wù)的公司，但不包括利用互聯(lián)網(wǎng)或其他電子方式作為向客戶提供產(chǎn)品或服務(wù)的另一個(gè)途徑的現(xiàn)有持牌銀行。不同的網(wǎng)上銀行的定義，體現(xiàn)了網(wǎng)上銀行不同的發(fā)展和管理思路。

按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，網(wǎng)上銀行可以分為不同的類(lèi)型，如按對(duì)象可以分為個(gè)人銀行和企業(yè)銀行；按業(yè)務(wù)種類(lèi)可以分為零售銀行和批發(fā)銀行；按經(jīng)營(yíng)組織方式分可以分為分支銀行和純網(wǎng)上銀行等等。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)提供產(chǎn)品與服務(wù)可包括為公司客戶服務(wù)的批發(fā)性產(chǎn)品，也包括為消費(fèi)者服務(wù)的零售和信托類(lèi)產(chǎn)品。他不僅涵蓋傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，而且突破了銀行經(jīng)營(yíng)的行業(yè)界限，深入到證劵、保險(xiǎn)領(lǐng)域，甚至商業(yè)流通領(lǐng)域，基本上達(dá)到了與這些行業(yè)的業(yè)務(wù)融合。現(xiàn)階段，西方商業(yè)銀行開(kāi)辦的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)一般分為信息服務(wù)、客戶交流服務(wù)、銀行交易服務(wù)。

網(wǎng)上銀行（INTERNET  BANK 、INTERNET  BANKING 、ONLINE  BANKING)，又稱網(wǎng)絡(luò)銀行或網(wǎng)上銀行，是指利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，在INTERNET上開(kāi)展銀行業(yè)務(wù)，為客戶提供各種金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。網(wǎng)上銀行可以為客戶提供3A服務(wù)(Anywhere/Anytime/Anyhow),無(wú)論客戶身在何處，無(wú)論何時(shí)，只要輕點(diǎn)鼠標(biāo)，就可以通過(guò)計(jì)算機(jī)享受所需的的銀行服務(wù)。任何人只要擁有一臺(tái)電腦或數(shù)據(jù)終端，都是銀行的潛在用戶。網(wǎng)上銀行在一定程度上代表銀行業(yè)的發(fā)展方向，目前其業(yè)務(wù)幾乎覆蓋全球主要大中城市，網(wǎng)上銀行作為一種實(shí)體銀行的虛擬工作環(huán)境，其交易不僅具有與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)相同的風(fēng)險(xiǎn)，而且他具有高技術(shù)性，無(wú)紙化和瞬時(shí)性的等特點(diǎn)，決定了其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，且目前技術(shù)措施和立法保障等方面不盡完善，因此其存在的問(wèn)題也日益顯現(xiàn)，其中最重要的是網(wǎng)上銀行的安全風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。此問(wèn)題現(xiàn)已成為網(wǎng)上銀行發(fā)展的“瓶頸”和推動(dòng)電子商務(wù)的最大障礙，如何建立一個(gè)高效、安全、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任明確的網(wǎng)上銀行體系成為一個(gè)現(xiàn)實(shí)而又迫切的問(wèn)題。         

2.1.2網(wǎng)絡(luò)金融的概念

  傳統(tǒng)條件下，金融是指貨幣的制造、流通和回籠，貸款的發(fā)放和收回，存款的存入和提取，匯兌的往來(lái)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。在那種條件下，金融條件的監(jiān)管易于操作，金融安全的表現(xiàn)比較直觀，并且通過(guò)審計(jì)跟蹤等手段也能很好地實(shí)現(xiàn)金融安全。隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的來(lái)臨，網(wǎng)絡(luò)的出現(xiàn)，使得整個(gè)世界成為“地球村”。與此同時(shí)，傳統(tǒng)金融的概念也發(fā)生了深刻的變化，與電子貨幣、網(wǎng)絡(luò)銀行、電子商務(wù)為特征的新的金融營(yíng)運(yùn)體系的出現(xiàn)，給我們?nèi)绾未_保網(wǎng)絡(luò)時(shí)代國(guó)家的金融安全提出了新的課題。

所謂網(wǎng)絡(luò)金融，有成電子金融（e-finance),從狹義上講是指國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)（Internet)上開(kāi)展代寫(xiě)金融論文的業(yè)務(wù)，包括網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)等金融服務(wù)及相關(guān)內(nèi)容；從廣義上講，金融網(wǎng)絡(luò)就是以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為支撐，在全球范圍內(nèi)的所有金融活動(dòng)的總稱，它不僅包括狹義的內(nèi)容，好包括網(wǎng)絡(luò)金融安全、網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管等諸多方面。它不同于傳統(tǒng)的與物理形態(tài)存在的金融活動(dòng)，是存在與電子空間中的金融活動(dòng)，其存在形態(tài)是虛擬化的、運(yùn)行方式是網(wǎng)絡(luò)化的。它是信息技術(shù)特別是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)飛速發(fā)展的產(chǎn)物，是適應(yīng)電子商務(wù)（e-commerce)發(fā)展需要而產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融運(yùn)行模式。

20世紀(jì)90年代機(jī)構(gòu)性和區(qū)域性金融危機(jī)頻繁爆發(fā)和金融一體化趨勢(shì)有重大關(guān)系。金融一體化是世界經(jīng)濟(jì)一體化的必然要求，多級(jí)貿(mào)易發(fā)展和生產(chǎn)一體化要求便利的跨國(guó)界服務(wù)，如資金融通和全球化資本自由流通；通訊技術(shù)，特別是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，期權(quán)、期指等金融衍生工具和層出不窮的金融創(chuàng)新為資本的自由流動(dòng)創(chuàng)造了技術(shù)條件。由于現(xiàn)有的國(guó)際金融體系缺乏對(duì)跨國(guó)界資本流動(dòng)的有效約束和監(jiān)督，特別是對(duì)金融科學(xué)管理工具和銀行表外業(yè)務(wù)的管理，投資金融機(jī)構(gòu)很容易利用保證金交易，集中大量資本蓄意攻擊某個(gè)薄弱環(huán)節(jié)，從中攫取巨大利益。

網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融電子化，能充分利用先進(jìn)的現(xiàn)代化技術(shù)與設(shè)備，提高金融活動(dòng)的效率。新技術(shù)與金融業(yè)務(wù)相結(jié)合可以大大降低融資成本，據(jù)美國(guó)有關(guān)部門(mén)測(cè)算：同樣一筆交易通過(guò)銀行柜臺(tái)交易成本為1.02美元，通過(guò)電話交易成本為54美分，文傳成本為26美分，而通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)為13美分?？梢?jiàn)，網(wǎng)絡(luò)在金融業(yè)務(wù)中的應(yīng)用可以提高金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)能力，總起來(lái)說(shuō)其主要特征有：

   1  虛擬性：網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的金融機(jī)構(gòu)通常表現(xiàn)為沒(méi)有建筑物，沒(méi)有地址只有網(wǎng)址，營(yíng)業(yè)廳就是首頁(yè)畫(huà)面，所有交易都通過(guò)因特網(wǎng)進(jìn)行，沒(méi)有現(xiàn)實(shí)的紙幣乃至金屬貨幣，一切金融往來(lái)都是以數(shù)字化在網(wǎng)絡(luò)上得以進(jìn)行，這能在很大程度上降低金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作成本，同時(shí)也使地理位置的重要性降低，提高金融服務(wù)的速度與質(zhì)量。

   2  直接性：網(wǎng)絡(luò)使得客戶與金融機(jī)構(gòu)的相互作用更為直接，它解除了傳統(tǒng)條件下雙方活動(dòng)的時(shí)間、空間制約。另外，網(wǎng)絡(luò)為資本的國(guó)際流動(dòng)創(chuàng)造了前所未有的條件，儲(chǔ)蓄和投資會(huì)劃撥變得更有效。需要大量投資的窮國(guó)已不再受制于缺乏資本，存款已不限于本國(guó)市場(chǎng)，而能在世界各地尋求投資機(jī)會(huì)。“由于投資者能把自己的有價(jià)證券更廣泛的分散到各地，風(fēng)險(xiǎn)也隨之多樣化，使得化解金融風(fēng)險(xiǎn)的難度更大”

   3  電子化：國(guó)際金融體系由全球各地的數(shù)十萬(wàn)部電腦顯示器組成，它是第一個(gè)國(guó)際電子市場(chǎng)，電子貨幣是建立在計(jì)算機(jī)空間而不是地理空間上的全球性經(jīng)濟(jì)的一種表現(xiàn)狀態(tài)。電子貨幣造成的管理方面的根本問(wèn)題源自電子市場(chǎng)與政治地理之間的脫節(jié)。例如，控制貨幣供應(yīng)量這個(gè)概念本身就假定地理能夠提供確定市場(chǎng)范圍的有關(guān)手段，它假定經(jīng)濟(jì)邊界是有效的；貨幣的跨邊界流動(dòng)是可以監(jiān)視和控制的；一個(gè)固定的地理區(qū)域內(nèi)的貨幣總量是重要的。在數(shù)字化的世界經(jīng)濟(jì)中，所有這些假定都變得越來(lái)越成問(wèn)題了。

   4   風(fēng)險(xiǎn)性電子貨幣和數(shù)字市場(chǎng)的日益重要性給中央政府對(duì)經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者的控制帶來(lái)了難題。它們還會(huì)使國(guó)家市場(chǎng)和民族國(guó)家周?chē)倪吔缱兊迷絹?lái)越容易滲透。由于電子貨幣發(fā)行者的多元化（既有中央銀行又有民間組織）使得對(duì)參與網(wǎng)絡(luò)交易的行為具有潛在的更大的風(fēng)險(xiǎn)，必然使我們面臨諸如在電子貨幣發(fā)行者破產(chǎn)、系統(tǒng)失靈或智能卡遺失的情況下如何保護(hù)客戶的權(quán)益問(wèn)題。另外，在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中，舞弊和犯罪活動(dòng)將變得更加隱蔽。

2.2中國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)理論和風(fēng)險(xiǎn)防范

2.2.1風(fēng)險(xiǎn)的定義

   作為一個(gè)法律術(shù)語(yǔ)，風(fēng)險(xiǎn)指的是標(biāo)的物因不可歸責(zé)任于任何一方當(dāng)事人的事由而遭受的損失和滅失。此概念含義如下：首先，“風(fēng)險(xiǎn)”是一種“損失”，是標(biāo)的物的損失和滅失。其次，“風(fēng)險(xiǎn)”是由于買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人的原因所造成的。最后，風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)事人在訂立合同是所不能預(yù)見(jiàn)的，這種不能預(yù)見(jiàn)性主要包括三個(gè)方面，即不可抗力、意外事件和第三人的過(guò)錯(cuò)。其中不可抗力是指當(dāng)事人在訂立買(mǎi)賣(mài)合同是不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況。它包括兩種情況：一種是由于自然原因造成的，如地震、臺(tái)風(fēng)、火災(zāi)、海嘯等；另一種是由于社會(huì)原因造成的，如戰(zhàn)爭(zhēng)、罷工、騷亂、政府禁運(yùn)等。不可抗力事件的構(gòu)成有三個(gè)條件：（一）不可預(yù)見(jiàn)性，是指根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)水平，以一般人的預(yù)見(jiàn)能力為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判斷對(duì)某種現(xiàn)象不可能預(yù)見(jiàn)。（二）不可克服性。（三）行為的客觀性。意外事件是指非因當(dāng)事人的故意或過(guò)失而偶然發(fā)生的事故，如污染、碰撞、觸礁、擱淺等。意外事件應(yīng)符合下列特征：（一)意外事件是不可預(yù)見(jiàn)的。（二)意外事件是歸因于雙方當(dāng)事人自身以外的愿意。（三）意外事件是指偶然發(fā)生的事件，并不包括第三人的行為。不可抗力與意外事件的區(qū)別主要是：意外事件的不可預(yù)見(jiàn)性是指特定的當(dāng)事人雖盡到合理的人不可預(yù)見(jiàn)，而不可抗力即使盡到高度的注意也不可預(yù)見(jiàn)。第三人的過(guò)錯(cuò)，是指除買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人之外的第三人對(duì)貨物損失的發(fā)生和擴(kuò)大具有過(guò)錯(cuò)。第三人過(guò)錯(cuò)需具備以下幾個(gè)條件：（一）第三人不屬于買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人的任何一方；（二）貨物的損失是由第三人行為單純?cè)斐傻?；（三）第三人與買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人之間不存在共同的故意或過(guò)失。之所以將第三人過(guò)錯(cuò)列入風(fēng)險(xiǎn)事由之一，原因在于當(dāng)?shù)谌说倪^(guò)錯(cuò)致貨物損害發(fā)生時(shí)雖然受損害的合同當(dāng)事人與該地三人發(fā)生損害賠償關(guān)系，但在合同當(dāng)事人之間仍然存在著風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任負(fù)擔(dān)的問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：一是客觀性，它不依人的意志而存在；二是人們不能完全消滅所有的風(fēng)險(xiǎn)，但可以通過(guò)自身的努力，使進(jìn)行某項(xiàng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)降低；三是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失可以有多種彌補(bǔ)方式。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)實(shí)，造成損失時(shí)，對(duì)這種損失的彌補(bǔ)可以是恢復(fù)性的---損失什么補(bǔ)償什么（如，損失一輛汽車(chē)時(shí)，賠付一輛完全一樣的汽車(chē)）或補(bǔ)償性的---以某種方式補(bǔ)償發(fā)生的損失（如，對(duì)損失的汽車(chē)用用其他物品或金錢(qián)補(bǔ)償）；有些風(fēng)險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移的（嚴(yán)格的說(shuō)是轉(zhuǎn)嫁的）。對(duì)于原本由某人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，他可以將該風(fēng)險(xiǎn)的一部分或全部轉(zhuǎn)移給另一個(gè)人，代價(jià)是支付一定的費(fèi)用或給予某種補(bǔ)償。

2.2.2風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的實(shí)質(zhì)分析

在理想的自給自足的封閉社會(huì)中，某人生活中遇到的全部的風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也是他進(jìn)行某一項(xiàng)工作的風(fēng)險(xiǎn)。而在商品經(jīng)濟(jì)社會(huì)（哪怕是商品交易非常不發(fā)達(dá)的社會(huì)），某人在進(jìn)行某項(xiàng)工作時(shí)就不用承擔(dān)所有的風(fēng)險(xiǎn)，但他必須為免受這些風(fēng)險(xiǎn)付出代價(jià)。如，在建造房屋時(shí)某人在購(gòu)買(mǎi)木頭的行為實(shí)質(zhì)是把砍伐木頭、運(yùn)輸木頭的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了木頭商人，而他的代價(jià)則是購(gòu)買(mǎi)木頭所付出的金錢(qián)。由此。可以推而廣之，我們?cè)谑袌?chǎng)上為購(gòu)買(mǎi)某一物品所付出的金錢(qián)，實(shí)際上是為把完全由自己制造這件物品所遇到的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給別人而付出的代價(jià)。

風(fēng)險(xiǎn)之所以又在不同的的人之間轉(zhuǎn)移的可能，或之所以有人愿意為他人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，是因?yàn)橥耆瑯拥氖录?duì)不同的人來(lái)說(shuō)其風(fēng)險(xiǎn)是不一樣的。前文風(fēng)險(xiǎn)特性的的2條正說(shuō)明了其根本原因。對(duì)電工來(lái)說(shuō)，他做與電有關(guān)的工作就比玻璃工做同樣的風(fēng)險(xiǎn)??；而在做與玻璃有關(guān)的工作時(shí)，他的風(fēng)險(xiǎn)就比玻璃工的風(fēng)險(xiǎn)大。所以，從整個(gè)社會(huì)的角度來(lái)看，電工做與電有關(guān)的工作，玻璃工做與玻璃有關(guān)的工作，可使整個(gè)社會(huì)的總風(fēng)險(xiǎn)較低。這從風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的角度證明了社會(huì)專(zhuān)業(yè)分工對(duì)人類(lèi)社會(huì)進(jìn)步的推動(dòng)。

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)理論，風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任應(yīng)取決于導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的原因，從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，引起風(fēng)險(xiǎn)損失的因素才是風(fēng)險(xiǎn)歸責(zé)和索賠的依據(jù)。有些風(fēng)險(xiǎn)損失是由一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素造成的，而有些則是由多個(gè)因素造成的。

2.3網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)中關(guān)于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)理論

   傳統(tǒng)民商法關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的理論--不論是“所有權(quán)注意”還是“交付主義”，很顯然都不適應(yīng)于分析網(wǎng)上銀行中的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)問(wèn)題，筆者認(rèn)為，在網(wǎng)上銀行這一新興事物中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的理論分析如下：1  Kildor-Hicks 理論。Kildor-Hicks  理論，是經(jīng)濟(jì)學(xué)上關(guān)于效益分析一種學(xué)說(shuō)。這一學(xué)說(shuō)的核心內(nèi)容有三層：?一個(gè)人或一家企業(yè)，面對(duì)可能發(fā)生的損害，是否投入資金去防止這種可能的發(fā)生，是由投入與產(chǎn)生的比例關(guān)系所決定的，只有在防止的損失大于其所支出時(shí)，他才會(huì)進(jìn)行投入，也才可以稱之為一種有效的投入；?在若干個(gè)相關(guān)人中間，其中一人對(duì)損失發(fā)生的防止擁有獨(dú)特的技能，這種防止損失發(fā)生的責(zé)任應(yīng)當(dāng)由他來(lái)承擔(dān)；?在若干個(gè)技能相當(dāng)?shù)年P(guān)系人中間，誰(shuí)處在防止損失最有利的位置，或者說(shuō)，誰(shuí)可以以最小的代價(jià)去防止損失的發(fā)生，誰(shuí)就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)起這一損失發(fā)生的責(zé)任。Kildor-Hicks理論應(yīng)用在網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)上，就是要在風(fēng)險(xiǎn)肇事者無(wú)法找到或其無(wú)力賠償損害的情況下，選擇處于防止風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生最有利位置的一方，作為責(zé)任的承擔(dān)著。即網(wǎng)上銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

 2以合同成立的時(shí)間為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間。這種觀點(diǎn)認(rèn)為：除非當(dāng)事人雙方另有約定，特定物的風(fēng)險(xiǎn)在買(mǎi)賣(mài)合同成立是轉(zhuǎn)移。這種觀點(diǎn)為羅馬法和瑞士債務(wù)法所接受。如《瑞士債務(wù)法》第185條規(guī)定，除當(dāng)事人另有約定外，以特定化貸物的風(fēng)險(xiǎn)于合同成立時(shí)即轉(zhuǎn)移于買(mǎi)方。所以，在瑞士，買(mǎi)受人只要實(shí)現(xiàn)標(biāo)的物作為所有權(quán)客體特定化的條件，買(mǎi)受人雖不享有所有權(quán)，但卻對(duì)未來(lái)的所有物負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，即使他并未能實(shí)現(xiàn)控制該物。大多數(shù)認(rèn)為，這種規(guī)定偏重保護(hù)出賣(mài)人利益，對(duì)買(mǎi)受人顯失公平。因?yàn)楹贤坏┏闪ⅲL(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)移與買(mǎi)方，買(mǎi)方須及時(shí)收領(lǐng)貨物，否則，由于標(biāo)的物不在其掌管之下，買(mǎi)房要承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。特別是當(dāng)貨物尚在賣(mài)方控制之下發(fā)生損失，有時(shí)很難分清是屬于風(fēng)險(xiǎn)損失還是由于賣(mài)方的過(guò)錯(cuò)造成的損失。這里引用這種觀點(diǎn)主要是討論把這種觀點(diǎn)用來(lái)分析網(wǎng)上銀行中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題的。我們知道，客戶是不會(huì)自動(dòng)的擁有網(wǎng)上銀行服務(wù)的，而是需要客戶申請(qǐng)才能使用網(wǎng)上銀行的各種服務(wù)功能。試分析《中國(guó)建設(shè)銀行網(wǎng)上銀行2.0期個(gè)人客戶使用手冊(cè)》：

該手冊(cè)第二章規(guī)定了個(gè)人客戶的開(kāi)戶與銷(xiāo)戶，個(gè)人客戶應(yīng)如何申請(qǐng)網(wǎng)上銀行服務(wù)？該手冊(cè)規(guī)定：（1）登陸網(wǎng)站：WWW.CCB-DL.COM或者總行站點(diǎn)WWW.CCBCOM.CN; （2）點(diǎn)擊“網(wǎng)上銀行服務(wù)”，選擇“個(gè)人開(kāi)戶申請(qǐng)”；（3）閱讀我行網(wǎng)上銀行服務(wù)協(xié)議，并點(diǎn)擊“同意下載根證書(shū)”；（4）下載根證書(shū)后，在開(kāi)戶申請(qǐng)頁(yè)面填寫(xiě)個(gè)人資料與帳戶信息；（5）請(qǐng)記住你網(wǎng)上銀行的用戶號(hào)、初始登陸密碼和交易密碼。此時(shí)你可以選擇“下載個(gè)人證書(shū)”或“返回”。下面就可以登錄網(wǎng)上銀行，享受建設(shè)銀行的各種服務(wù)了。從上面的分析可以看出，只要是客戶與網(wǎng)上銀行建立了合同關(guān)系，網(wǎng)上銀行就負(fù)有保護(hù)客戶利益的義務(wù)，或者說(shuō)此時(shí)網(wǎng)上銀行就要承擔(dān)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，如客戶的個(gè)人資料的泄露風(fēng)險(xiǎn)、黑客襲擊的風(fēng)險(xiǎn)、病毒侵害的風(fēng)險(xiǎn)等等。只要客戶和網(wǎng)上銀行建立合同關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)就轉(zhuǎn)移至網(wǎng)上銀行方面。

3《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》理論

   中華人民共和國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法（1993年10月31日第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第四次會(huì)議通過(guò)），第七條規(guī)定：“消費(fèi)者在購(gòu)買(mǎi)、使用商品和和接受服務(wù)時(shí)享有人身、財(cái)產(chǎn)安全不受損害的權(quán)利。消費(fèi)者有權(quán)要求經(jīng)營(yíng)者提供的商品和服務(wù)，符合保障人身、財(cái)產(chǎn)安全的要求?！蓖瑫r(shí)第十八條規(guī)定：“經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)保證其提供的商品或者服務(wù)符合保障人身、財(cái)產(chǎn)安全的要求。對(duì)可能危及人身、財(cái)產(chǎn)安全的商品和服務(wù)、應(yīng)當(dāng)向消費(fèi)者做出真實(shí)的說(shuō)明和明確的警示，并說(shuō)明和表明正確使用商品或者接受服務(wù)的方法以及防止危害發(fā)生的方法。經(jīng)營(yíng)者發(fā)現(xiàn)其提供的商品或者服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷，即使正確使用商品或者接受服務(wù)仍然可能對(duì)人身、財(cái)產(chǎn)安全造成危害的，應(yīng)當(dāng)向有關(guān)行政部門(mén)報(bào)告和告知消費(fèi)者，并采取防止危害發(fā)生的措施?！睆纳鲜鰞商炜梢钥闯?，經(jīng)營(yíng)者在提供商品或服務(wù)時(shí)，必須為消費(fèi)者提供一個(gè)安全的消費(fèi)環(huán)境，也就是說(shuō)，經(jīng)營(yíng)者要對(duì)消費(fèi)者的人身和財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)責(zé)任，而消費(fèi)者也有人身和財(cái)產(chǎn)不受損害的權(quán)利。從《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的規(guī)定也可以退出網(wǎng)上銀行要承擔(dān)各種風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，而不能讓客戶來(lái)承擔(dān)此種風(fēng)險(xiǎn)。這也是《消費(fèi)者權(quán)利保護(hù)法》的立法本意。

4 《商業(yè)銀行法》理論《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》（1995年5月10日第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議于1995年5月10日通過(guò)1995年7月1日中華人民共和國(guó)主席令第47號(hào)公布1995年7月1日起實(shí)行）第六條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯?！睆拇丝梢?jiàn)銀行必須保障客戶的合法權(quán)益不受各種風(fēng)險(xiǎn)的侵犯，如黑客的攻擊、病毒的襲擊等，網(wǎng)上銀行負(fù)有為客戶承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失。

     第三章中國(guó)網(wǎng)上金融服務(wù)面臨的安全問(wèn)題

3.1中國(guó)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)面臨的網(wǎng)絡(luò)金融安全問(wèn)題

   網(wǎng)絡(luò)金融的業(yè)務(wù)以及大量風(fēng)險(xiǎn)控制工作都是由電腦程序和軟件系統(tǒng)完成，所以，電子信息系統(tǒng)的技術(shù)性和管理性安全就成為網(wǎng)絡(luò)金融運(yùn)行的最為重要的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

3.1.1網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

    各類(lèi)黑客的侵犯和破壞。存儲(chǔ)和工作在銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的信息、數(shù)據(jù)代表著資金的運(yùn)動(dòng)，還從反應(yīng)出企業(yè)、國(guó)家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況。在如今經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況下，銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)非常容易遭到各類(lèi)黑客攻擊。他們通過(guò)各種手段，對(duì)金融安全造成不同形式的破壞、利用。有的是竊取銀行信息，從事經(jīng)濟(jì)方面的違法活動(dòng);有的是惡意對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的功能進(jìn)